內部稽核

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內部稽核組織及運作
  • 本公司稽核室為一獨立單位,隸屬於董事會,負責本公司內部控制之檢查與評估,以促進公司之營運績效。
  • 本公司稽核室之稽核人員除具備證期局要求的適用資格外,並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程,內部稽核人員名冊於每年的一月底在公開資訊觀測站中完成申報。
  • 本公司依據證期局頒布的「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,制定「吉茂精密股份有限公司內部稽核實施細則」,作為內部稽核執行依歸,稽核室每年制訂年度稽核計劃,藉以檢查及評估內部控制執行情形,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施。此外,稽核室每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告,並同前述內部稽核結果及改善情形,提供董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據,此聲明書已依規定刊登於年報、股票公開發行說明書及公開說明書中,年度內部稽核計劃、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形等皆已依規定在公開資訊觀測站中完成申報。

獨立董事、內部稽核主管及會計師溝通情形
  1. 獨立董事與內部稽核主管之溝通政策
    本公司審計委員會是由全體獨立董事組成,內部稽核主管至少每季向審計委員會報告稽核業務執行情形。
  2. 當年度運作情形
    開會日期 溝通事項 溝通結果
    109.1.5 內部稽核計畫實際執行情形。 業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
    109.3.20 1.呈送內控自行評估執行結果暨出具108年內部控制制度聲明書。
    2.內部稽核計畫實際執行情形。
    業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
    109.5.11 內部稽核計畫實際執行情形。 業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
    109.8.10 內部稽核計畫實際執行情形。 業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
    109.11.11 1.檢視討論110年稽核計畫規劃安排。
    2.內部稽核計畫實際執行情形。
    業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。

吉茂精密股份有限公司獨立董事與會計師之溝通情形
  1. 獨立董事與會計師之溝通政策
    本公司審計委員會是由全體獨立董事組成,會計師每年至少二次就財務報表查核或審閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項向獨立董事報告。
  2. 當年度運作情形
    開會日期 溝通事項 溝通結果
    109.3.20 108年度財務報告查核後會計師與治理單位溝通。 業已於審計委員會報告及提報董事會通過,獨立董事無異議,並如期公告及申報主管機關。
    109.5.11 一百零九年第一季合併財務報告核閱後會計師與治理單位溝通。 業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事無異議,並如期公告及申報主管機關。
    109.8.10 一百零九年第二季合併財務報告核閱後會計師與治理單位溝通。 業已於審計委員會及董事會報告,獨立董事無異議,並如期公告及申報主管機關。

獨立董事、內部稽核主管及會計師溝通結果
獨立董事對於會計師查核簽證或核閱之財務報告並無提出異議。